2021-01-04
违规拒不整改,宏达股份开盘跌停,公司称与四川信托不存在债务债权关系

记者 | 陈祺欣

12月23日,宏达股份(600331.SH)开盘跌停,随后打开跌停板,截至收盘,宏达股份报收2.22元/股,跌幅收窄至4.72%,全天成交量7947万,总市值45亿元。

消息面上,宏达股份收到四川银保监局《监管强制措施决定书》,因四川信托存在信托项目资金被股东宏达股份及其关联方挪用的情形,四川银保监局要求四川信托及宏达股份限期整改,但宏达股份及四川信托拒不整改,不配合开展风险处置。因此,四川银保监局实施审慎监管强制措施决定,限制宏达股份参与四川信托经营管理的相关权利,包括股东大会召开请求权、表决权、提名权、提案权、处分权等。决定书自送达之日起生效。

宏达股份回应该事项对公司的影响表示,目前,公司与四川信托不存在债权债务关系,公司与控股股东及其关联方不存在债权债务关系。公司参股四川信托以来,严格遵守相关法律法规及四川信托《公司章程》的规定,履行四川信托股东权利和责任,积极配合四川信托化解风险。

宏达股份目前持有四川信托22.1605%的股权,是四川信托第三大股东。根据企业会计准则相关规定,宏达股份目前按照权益法对四川信托进行会计核算。上述事项可能改变其对四川信托长期股权投资的会计核算方法,具体对2020年损益产生的影响最终将以会计师年度审计确认的结果为准。

宏达股份成立于1994年,是一家以有色金属冶炼、磷化工为主的上市公司,产品涵盖化肥、工业级磷酸一铵、饲料级磷酸氢钙、氯碱、工业硫酸、塑料编织袋、石膏及石膏制品、锌锭、锌合金及其废渣中提取的金属材料、稀有金属(钼、铟、锗)、氧化锌等。公司于2001年上市。

2010年,宏达股份以2.47亿元参与四川信托的重组,持股比例为19%,此后宏达股份持股比例不断增持至22.16%。纵观宏达股份近些年业绩情况,可以发现来自四川信托的投资收益为上市公司贡献了不小的利润。

财报数据显示,2017年-2019年,宏达股份对四川信托确认的投资收益分别为2.06亿元、1.62亿元和1.46亿元,同期宏达股份的净利润分别为2.06亿元、-26.72亿元和8450.35万元。2018年巨亏的原因为,报告期内宏达股份被最高人民法院终审判决其持有的金鼎锌业60%股权无效,金鼎锌业不再为上市公司控股子公司,因此报告期内公司主要业务不含有色金属锌的采选业务。

2020年7月17日,宏达股份收到四川信托的《复函》,由于受国内外宏观经济下行及新冠疫情影响,四川信托TOT项下项目无法及时偿还信托融资,加之2020年4月底四川信托停止TOT项目发行,导致出现流动性问题。

四川信托曾以拟增加注册资本15亿元的方式引入战略投资者,宏达股份公告称,若要维持22.16%的持股比例,则需以7.61亿元的现金支付增资对价,但根据公司的生产经营及资金状况,公司暂无充足的流动资金以支付增资对价,因此决定放弃行使本次增资扩股的优先认缴权,同意四川信托引入符合条件的战略投资者。并且宏达股份在公告中表示,其并未参与四川信托日常的经营管理。

截至2020年三季度末,宏达股份现有货币资金2.27亿元,资产负债率53.06%。今年前三季度,宏达股份实现营业收入16.22亿元,同比下降12.25%;归母净利润亏损3.02亿元,同比由盈转亏。

此外,截至目前,宏达股份控股股东宏达实业所持公司股份已全部被司法冻结和轮候冻结,占其所持公司股份的100%,占公司总股本的26.88%。宏达股份第二大股东为新华联控股,其持有公司8.63%的股份也已全部被轮候冻结。